編輯/莊汶樺律師/蔡鈞如律師/陳柏帆法務
小明為獲得更多收入，想要兼職買賣虛擬貨幣，然而現行法規不斷修正，小明應採取何種行動才不會違反法規呢？
虛擬貨幣的相關法規
首先，與虛擬貨幣買賣相關法規有：「洗錢防制法」、「提供虛擬資產服務之事業或人員防制洗錢及打擊資恐辦法」、「電子支付機構管理條例」等規定。
個人幣商的場外交易
- 然而因為虛擬貨幣交易僅會顯現電子錢包位址，並非記載虛擬貨幣持有人姓名，故虛擬貨幣交易具有匿名之特性，常遭不肖人士利用作為洗錢之犯罪工具使用。但是在113年11月30日前虛擬貨幣交易除透過常見交易所進行買賣外，亦可透過私人間進行場外交易（Over-The-Counter，簡稱OTC），即直接透過區塊鏈身分驗證及交易方式，而不透過交易所，這是個人幣商常見交易方式。場外交易方式也導致法幣與虛擬貨幣之流向更加難以追蹤。
虛擬貨幣關於洗錢防制法的修正
所以我國政府修正「洗錢防制法第6條」，規定不管是個人幣商或法人幣商，在113年11月30日後皆須完成「向主管機關完成洗錢防制、服務能量登記或登錄」，簡言之，現今我國採用「虛擬貨幣業者登記制」，經營虛擬貨幣交易之自然人及法人，皆須依「提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法」申請登記，如未經登記即經營虛擬貨幣交易，自然人將面臨「二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五百萬元以下罰金」、法人將面臨「五千萬以下罰金」。
現金虛擬貨幣的管制及趨勢
現今我國採用「虛擬貨幣業者登記制」，勢必增加業者的成本，雖有認為此舉減少詐騙集團利用場外交易隱匿不法所得，提升虛擬貨幣交易的可信性，但也凸顯「虛擬貨幣買賣朝向地下交易」等趨勢。
除了本篇文章所提到的問題之外，如果還有任何關於法律的問題，都歡迎來電預約諮詢02-25995330，或是加入LINE官方帳號私訊聯絡，讓我們一起找出對您最好的方案！」
網站聲明：
1.著作權由「常明國際法律事務所」所有，非經正式書面授權，不得任意使用。
2.文章資料內容僅供參考，不宜直接引用為主張或訴訟用途，為律師就通案情形所提供之介紹，具體個案情節請洽詢專業律師。
3.法令具時效性，文章內容及所引用資料，依文章撰寫、發佈及更新時法令為依據，請自行查核法令動態及現行有效之實務見解。
