編輯/常明國際法律事務所/莊汶樺律師
近年虛擬貨幣成為矚目投資標的，經營虛擬貨幣買賣的公司或個人幣商眾多。但也讓詐騙集團盯上幣商，使幣商成為詐騙集團的洗錢工具。
常見模式
(一)詐騙集團多以LINE、Instagram加入被害人帳號，藉由愛情詐騙、投資詐騙、博弈詐騙或求職詐騙等方式，博取被害人信任，詐騙集團再要求被害人在其提供的（假）投資平台上註冊帳號密碼及收受貨幣錢包地址、並以現金購買虛擬貨幣進行投資，或出借名下銀行帳號供其存取款項（可能做為第一層銀行帳戶）。另外也有詐騙集團私行拘禁被害人，並要求提供其名下銀行帳戶，做為第二層銀行帳戶。當其它被害人經詐騙並將金錢轉到第一層銀行帳戶（第一車），第一層銀行帳戶再匯到第二層銀行帳戶（第二車）。
(二)詐騙集團會將幣商的連絡資訊分享給被害人，要求被害人向這些被盯上的幣商購買虛擬貨幣、幣商收到匯款後會將虛擬貨幣飛到被害人提供的（假）投資平台上的電子錢包地址。另外也將被拘禁的被害人提供名下銀行帳戶，第二層銀行帳戶被害人會實踐幣商要求的實名認證程序（KYC)，再向幣商購買虛擬貨幣，該等虛擬貨幣再飛到詐騙集團控制的電子錢包地址。
(三)被害人在LINE群組內跟著投資詐騙集團投資絕對會出現一開始有大額獲利，後續全賠也無法贖回投資金錢的情形，被害人此時才會知悉受到詐騙，這時被害人會向當初購買虛擬貨幣的幣商提出詐欺告訴（因為向詐騙集團推薦的幣商買幣，幣卻不見）。另外那些未與被詐騙金錢被害人直接接觸的幣商，僅與第二層銀行帳戶（被拘禁的被害人提供名下銀行帳戶）接觸、交易，但因為金流流入該幣商銀行帳戶，且幣商時有與其它幣商進行場外交易的提領現金行為，亦成為偵查機關調查對象。
(四)此時幣商就成為偵查機關偵查對象，幣商開始被通知製作筆錄，在全台跑透透(被害人可能遍布全台，須到報案地點偵查隊製作筆錄)，甚至檢察官會突襲幣商，進行搜索、扣押、拘提、偵訊，檢察官甚至會向法院聲請羈押。
(五)無辜幣商時常成為詐騙集團作為洗錢的工具，為向偵查機關澄清幣商只是單純經營虛擬貨幣買賣，無涉詐欺行為，建議向律師諮詢、委任律師一同前往製作筆錄，以免您說明的事實被偵查機關曲解、斷章取義。如不幸經檢察官向法院聲請將您羈押，此時律師的角色相當重要，可以向法院說明有無羈押原因、羈押必要等情形，以免您在武器不平等的情形下經法院決定限制您的人身自由。
檢調筆錄常見問題
個人幣商因為被詐欺機房利用，而牽涉詐欺案件，警檢機關通知個人幣商做筆錄通常會問一些共同的問題：
（一）這個銀行帳號是由你所申請嗎？申請理由為何？你有將該銀行帳號存摺提款卡密碼交給他人使用嗎？
（二）被害人將被騙金額匯道第一層人頭帳戶（車），再轉到第二層銀行帳戶（車），最後一定金額轉到你的上述銀行帳戶，你是否知悉、參與該等詐欺行為？
（三）承上，為何第二層帳戶所有人要將該等金額匯款給你？
（四）你經營個人幣商期間為何？有無他人介紹、有無他人一起經營？資金來源為何？
（五）你的虛擬貨幣種類及來源為何？如何進行場內、場外交易？
（六）你的客戶來源為何？有無他人介紹客戶？
（七）經營幣商成本及獲利如何計算？
（八）如何確認買家身分？
（九）為何買家不向交易所購買虛擬貨幣，而是向個人幣商以場外交易方式向你購買虛擬貨幣？
（十）有無拒絕交易的過程？
律師建議
被告或犯罪嫌疑人經檢察機關傳喚通知到庭進行訊問，檢察官在一問一答過程中逐漸形成確信，有可能一口氣對當事人當庭進行搜索、扣押、逮捕及向法院聲請羈押，此時被告會經歷何種程序及如何保障自身權利?
（一）建議在開庭前委任律師，尋求律師建議、陪同製作筆錄。
（二）如不幸發生檢察官向法院聲請羈押，此時當事人委任的律師有很大的作用，例如通知當事人之家屬、詢問當事人家庭狀況、為當事人聲請閱卷、與當事人在召開羈押庭之前討論聲押書中的羈押理由、必要性、證據等及如何在法官面前敘述等等。
（三）檢察官當庭聲請羈押的流程略為：「
1.檢察官當庭向被告諭知搜索、扣押、逮捕、並欲向法院聲請羈押；
2.被告會被暫時收押到檢察署的法警室，待檢察官寫好羈押聲請書及檢附證據後（會需要一段時間），再將被告及聲押書一同送到法院等候召開羈押審理庭；
3.此時法院會通知當事人家屬或委任之律師，律師可以開始閱卷、與被告見面分析，討論羈押要件等（可能因為卷證過多，時間會拉長）；
4.最後由法官開庭，主持、審查羈押理由、有無羈押必要性等等，此時律師會參與並表示意見，盡力為當事人爭取相對較好的結果。
（四）整個聲請、審理羈押流程當事人人身自由需要一直被拘束，處於孤立無援情境，精神壓力甚大，此時當事人有無委任律師就具有重要性，可以為當事人代為處理上述事情、從旁協助當事人。
除了本篇文章所提到的問題之外，如果還有任何關於法律的問題，都歡迎來電預約諮詢02-25995330，或是加入LINE官方帳號私訊聯絡，讓我們一起找出對您最好的方案！」
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